一、我国村镇银行发展现状
我国村镇银行经营模式。村镇银行从其性质看，它属于银行类金融机构。其成立必须经中国银行业监督管理委员会依法批准；并由境内或境外的符合条件的金融机构或非金融机构法人、自然人出资，在农村地区为当地农民、农业和农村的经济发展而设立。《村镇银行管理暂行规定》明确规定，村镇银行在安全性、流动性和营利性原则下自主经营、自担风险、自负盈亏和自我约束，并依法开展业务，不受任何单位和个人的干涉。从村镇银行的业务范围看，可以经营存贷款、结算、票据、同业拆借等一般商业银行业务外，还可以代理政策性银行、证券公司、保险公司等各类其他金融机构的业务。
村镇银行的建立对发起人的要求高及国家对村镇银行管理制度决定了村镇银行的经营具有其独特之处。首先，村镇银行因其管理层少、结构简单，因此运营机制灵活，业务手续简单，效率比其他很多金融机构更高。其次，村镇银行的发起人都是有实力的法人或自然人，成立之后还吸引投资者注资，从而使村镇银行普遍资本充足率较高。
截至2014年底，全国已经组建村镇银行1233家，其中批准开业1152家。2015年我国已经组建村镇银行1311家，根据银监会最新统计数据截止2016年5月底我国村镇银行总数达到1356家。
2007-2016年5月我国村镇银行数量走势图
资料来源：中国银监会
我国村镇银行区域分布格局（截止2016年5月底）
资料来源：中国银监会
二、2016年我国村镇银行经营现状
1、村镇银行资产规模
2007年我国村镇银行资产总额金额为7.3亿元，随着村镇银行数量的快速增长， 2014年我国村镇银行资产总额达到7973亿元，2015年村镇银行资产总额为10015亿元。
2007-2015年我国村镇银行资产总额统计图
资料来源：中国银行业协会
2、村镇银行存贷款规模
截止2014年底我国村镇银行贷款余额为4862亿元，较上年同期增长1234亿元，存款余额为5808亿元，存款余额增加1176亿元。2015年底我国村镇银行贷款余额为5880亿元，存款余额为7480亿元。
2012-2015年我国村镇银行存贷款余额走势图
资料来源：中国银行业协会
2011-2015年我国村镇银行贷款业务结构
资料来源：中国银行业协会
3、村镇银行风控水平
1）村镇银行资产负债率
资产负债率是反映商业银行负债程度的一个指标。2015年我国村镇银行整体资产负债率为86.9%。从近年来经营数据来看，随着经营时间的增加，村镇银行的资产负债率水平会上升。不过，总体上看，与其他类型商业银行平均超过90%的资产负债率水平相比，村镇银行目前的负债水平略低。其原因可能主要在于村镇银行业在我国还处于起步阶段，业务开展还不够充分，并没有充分发挥资本金的作用。
2007-2015年我国村镇银行资产负债率走势图
资料来源：中国银行业协会
随着业务的开展，村镇银行现有的资本金水平将能够支撑更多的资产和负债业务，在这种情况下，村镇银行业的总体资产负债率水平也会不断提高。
2）村镇银行存贷比
从存贷比（贷款/存款比率）情况来看，2015年行业整体存贷比为78.6%，超过监管部门规定的75%上限，说明大多数村镇银行的存贷比已经超过监管部门规定的上限。尽管监管部门出于对“三农”的支持，对村镇银行有所放宽，要求其逐步达标，但村镇银行存贷比较高的现状仍然值得重视。
从以上分析可以看到，与其他类型的商业银行相比，一方面，村镇银行目前的资产负债率水平并不高；另一方面，大多数村镇银行的存贷比已经超过75%。这两种情形的同时存在意味着，我国村镇银行业目前在吸收存款方面还有很大空间。考虑到村镇银行在一段时间后需要满足75%的存贷比监管上限，那么，如果无法吸收足够的存款，村镇银行的贷款业务将无法开展；而从村镇银行业目前资产负债率水平总体偏低的现状来看，村镇银行现有的资本金水平可以支撑更多的资产和负债业务。这就要求村镇银行在未来的发展中应该在吸收存款方面多下功夫，通过存款业务的增加来带动整个经营活动。
三、总体盈利情况
总体来看，9家村镇银行盈利状况良好。运营的第一年有7家村镇银行亏损，但第二年有2家亏损，第三年全部实现盈利。从开业至2014年3月，9家村镇银行累计实现净利润9549.9万元，除息烽包商村镇银行外，其他村镇银行累计净利润全部为正。
注：“（）”表示该数为负值。
数据来源：根据9家村镇银行季度财务报表数据计算
结合净资产收益率指标来看，9家村镇银行前3年平均净资产收益率分别为-5.1、7.4、18.2。9家村镇银行表现出较大差异性：净资产收益率较高的四家村镇银行运营的第三年净资产收益率平均达到30.5%，且还处于上升状态，已超过农信社整体表现：2010、2011、2012年贵州农信社系统净资产收益率分别为24.77%、24.92%、24.96%，净资产收益率已相对稳定，上升空间有限；另外五家村镇银行净资产收益率较低，其中有3家还处于10%以下。
为进一步对9家村镇银行盈利情况进行分析，我们将净资产收益率作简单分解：
净资产收益率=（净利润/总资产）×（总资产/净资产）
其中，第一个指标为总资产收益率，能较好体现村镇银行总资产运营效率，第二个指标为杠杆率的一种简单表示方法，表示村镇银行用1单位的净资产实现了多少单位的资产运营。
编辑单位：中金产业研究网 chinazjph4008085396
第一章 执行摘要
一、项目背景
二、项目概况
三、项目竞争优势
四、项目投资亮点
第二章 项目介绍
一、项目名称
二、项目承办单位
三、项目拟建地区、地点
四、初步估计的项目回收期
第三章 村镇银行项目目标市场分析
一、村镇银行市场规模分析及预测
二、村镇银行目标客户的购买力
三、村镇银行市场中关键影响因素
四、村镇银行项目计划拥有的市场份额
第四章 村镇银行行业市场分析
第一节 村镇银行行业市场现状及趋势
一、村镇银行国际市场现状及趋势
二、村镇银行国内市场现状及趋势
三、村镇银行市场供求及预测
四、村镇银行行业投资前景分析
第二节 企业竞争力分析
一、企业在整个行业中的地位
二、和同类型企业对比分析
三、竞争对手分析
四、swot分析
五、企业核心竞争优势
第三节 企业竞争策略
第四节 中金普华建议
第五章 公司介绍
第一节 公司概况
第二节 公司股权结构
第三节 公司管理架构
第四节 公司管理
一、董事会
二、管理团队
三、外部支持
第五节 各部门职能和经营目标
第六节 2013年公司资产负债情况
第七节 2013年公司经营情况
第八节 企业主要竞争资源
第九节 战略和未来计划
第六章 产品介绍
第一节 产品介绍
第二节 产品性能
第三节 技术特点
第四节 产品的竞争优势
第五节 典型客户
第六节 盈利能力
第七节 市场进入壁垒分析
第七章 研究与开发
第一节 产品与技术
一、专利等级
二、产品主要用途
三、本项目所采用之工艺路线图
四、本项目建设可创造的成本优势
第二节 研发分析
一、已有的技术成果及技术水平
二、公司研发能力
三、未来研发计划
第八章 产品制造（项目产品、技术及工程建设）
第一节 产品制造
一、生产方式
二、生产设备
三、成本控制
第二节 项目主要产品及规模目标
一、主要产品质量指标
二、本项目主要产品特点
三、本项目主要产品工艺流程
四、本项目主要产品产能规划
第九章 项目建设计划
第一节 项目建设主要内容
一、建设规模与目标
二、项目建设内容
三、项目建设布局与进度安排
第二节 厂址选择
一、项目建设地点
二、区位优势分析
三、厂址选择及理由
第三节 原材料保证
第四节 建设工期计划
第五节 主要设备选型
第十章 市场营销
第一节 企业发展规划
一、企业发展目标
二、企业发展策略
三、企业发展计划
四、企业实施步骤
第二节 企业营销战略
一、整体营销战略
二、产品营销策略
三、精细化战略规划
第三节 市场推广方式
第十一章 财务分析与预测
第一节 基本财务数据假设
一、2013年基本财务数据
一、2015-2020年财务数据预测
二、销售收入预测与成本费用估算
第二节 盈利能力分析预测
一、损益和利润分配表
二、现金流量表
三、相关财务指标（投资利润率、投资利税率、财务内部收益率、财务净现值、投资回收期）
第三节 敏感性分析
第四节 盈亏平衡分析
第五节 中金普华财务评价结论
第十二章 村镇银行项目效益分析
第一节 村镇银行项目的经济效益分析
第二节 村镇银行项目的社会效益分析
第三节 村镇银行项目社会风险分析
第四节 村镇银行项目社会评价结论
第十三章 资金需求
第一节 资金需求及使用规划
一、项目总投资
二、固定资产投资（土地费用、土建工程、设备、预备费、工程建设其他费用、建设期利息）
三、流动资金
第二节 资金筹集方式
一、本项目拟采用的融资方式
二、项目融资方案
三、资金其他来源
第三节 详细使用规划
第四节 投资者权利
第十四章 资金退出
第一节 融资方案
一、资金进入、退出方式
二、退出方式可行性
第二节 投资退出方案
一、股权融资退出方案
二、债权融资退出方式
第三节 投资回报率
第十五章 风险分析
第一节 风险分析
一、资源风险
二、市场不确定性风险
三、研发风险
四、生产不确定性风险
五、成本控制风险
六、竞争风险
七、政策风险
八、财务风险
九、管理风险
十、破产风险
第二节 风险规避措施
第十六章 结论
附录
附录一 财务附表
附录二 公司营业执照
附录三 产品样品、图片及说明
附录四 公司及产品的其它资料
附录五 专利技术信息
附录六 竞争者调查
图表目录
图表：2015-2016年村镇银行国内市场规模
图表：2017-2020年村镇银行国内市场规模预测
图表：项目产品市场份额
图表：销售估算表
图表：成本估算表
图表：损益表
图表：资产负债表
图表：现金流量表
图表：盈亏平衡点
图表：投资回收期
图表：投资回报率